第三部分 2022年特殊教育学校预算情况说明

一、关于2022年收支总表的说明

按照综合预算的原则，阜阳市特殊教育学校所有收入和支出均纳入部门财政局预算管理。阜阳市特殊教育学校2022年收支总预算952.33万元，收入全部是一般公共预算拨款收入952.33万、支出包括：一般公共服务支出952.33万元、社会保障和就业支出124.08万元、卫生健康支出33.86万元、住房保障支出76.93万元。

二、关于2022年收入总表的说明

阜阳市特殊教育学校2022年收入预算952.33万元，其中，本年收入952.33万元，上年结转结余0万元。

本年收入952.33万元，主要包括：一般公共预算拨款收入952.33万元，占100%，比2021年预算减少207.97万元，下降21.8%，下降原因主要是：项目减少。

三、关于2022年支出总表的说明

阜阳市阜阳市特殊教育学校2022年支出预算952.33万元，比2021年预算减少207.97万元，下降21.8%，下降原因主要是项目减少。其中，基本支出898.33万元，占94%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出54万元，占6%，主要用于保育、食堂人员和保安等劳务费后勤保障服务；送教服务费。

四、关于2022年财政拨款收支总表的说明

阜阳市特殊教育学校2022年财政拨款收支预算952.33万元。收入按资金来源分为：全部为一般公共预算拨款952.33万元、按资金年度分为：全部为当年财政拨款收入952.33万元，上年结转收入0万元。支出按功能分类分为：教育支出717.46万元，占75.34%；社会保障和就业支出124.08万元，占13%；卫生健康支出33.86万元，占4%；住房保障支出76.93万元，占8%。

五、关于2022年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

阜阳市特殊教育学校2022年一般公共预算支出952.33万元，比2021年预算增加42.87万元，增长4.5%，主要原因：一是基本支出增加；。

（二）一般公共预算支出结构情况。

教育支出717.46万元，占75.34%；社会保障和就业支出124.08万元，占13%；卫生健康支出33.86万元，占4%；住房保障支出76.93万元，占8%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1. 教育支出（类） 特殊教育（款）特殊学校教育（项）2022年预算717.46万元，比2021年预算减少228.43万元，下降24.71%，下降原因主要是上级转移支付资金未纳入2022年预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022年预算41.03万元，比2021年预算增加41.03万元，增长100%，增长原因主要是单位2021职业年金与年养老金数据合并，2022年职业年金与年养老金数据分开。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政事业单位离退休（项）2022年预算1万元，比2021年预算增加0.15万元，增长15%，增长原因主要是退休人员增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算83.05万元，比2021年预算减少4.3万元，减少4.9%，增长原因主要是人员退休增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2022年预算33.86万元，比2021年预算减少6.09万元，减少15.2%，减少原因主要是人员减少。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算76.93万元，比2021年预算增加45.89万元，下降37.36%下降原因主要是：工资口径变化，住房公积金减少。

六、关于2022年一般公共预算基本支出表的说明

阜阳市特殊教育学校2022年一般公共预算基本支出952.33万元，其中，人员经费753.37万元，公用经费144.97万元。

（一）人员经费753.37万元，主要包括：基本工资375.01万元、津贴补贴15.75万元、伙食补助费41.67万元、绩效工资137.27万元、机关事业单位基本养老保险费82.06万元、职业年金缴费41.03、职工基本医疗保险缴费33.86万元、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费5.64万元、住房公积金61.54万元、医疗费、其他工资福利支出0.9万元、离休费0.1、退休费、奖励金0.22万元、对其他个人和家庭的补助支出0.32万元。

（二）公用经费144.97万元，主要包括：办公费34万元、水费0.5万元、电费11.3万元、邮电费2万元、物业管理费10万元、差旅费、维修（护）费5万元、培训费10万元、劳务费5、工会经费6.15万元、福利费0.35万元、其他商品服务支出19万元。

七、关于2022年政府性基金预算支出表的说明

阜阳市市特殊教育学校2022年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2022年国有资本经营预算支出表的说明

阜阳市特殊教育学校2022年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2022年项目支出表的说明

阜阳市特殊教育学校2022年预算共安排项目支出54万元，比2021年预算减少240.84万元，下降81.6%，下降原因主要是：项目减少。主要包括：本年财政拨款安排 54万元，其中，一般公共预算拨款安排 54万元。 

十、关于2022年政府采购支出表的说明

阜阳市特殊教育学校2022年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2022年政府购买服务支出表的说明

阜阳市特殊教育学校2022年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.中度残疾儿童保育、保洁、等劳务费项目。

（1）项目概述：实施情况保育员配合老师完成教学及生活护理等工作,保洁员清理校园和校舍的卫生。

（2）立项依据做好残疾儿童少年学前康复教育、九年义务教育和职业高中教育。

（3）实施主体：阜阳市特殊教育学校

（4）起止时间：2022年1月——2022年12月

（5）项目内容：我校共有13个培智班，其中一至五年级13个培智班级各配备一位保育员共计13人，安排3位保洁员，2名保安人员。

（6）年度预算安排。阜阳市财政预算44万元。

（7）绩效目标。

（二）机关运行经费。

阜阳市特殊教育学校2022年机关运行经费财政拨款预算0万元，比2021年预算无变化。

（三）政府采购情况。

阜阳市特殊教育学校2022年政府采购预算0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，阜阳市特殊教育学校共有车辆0辆，其中：执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2022年阜阳市特殊教育学校预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元，其中执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2022年，阜阳市特殊教育学校2个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款54元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。